مبانی نظری و پیشینه تحقیق علل مطالبات معوق در نظام بانکی 58 صفحه

مبانی نظری و پیشینه تحقیق علل مطالبات معوق در نظام بانکی 58 صفحه

کلمات کلیدی :

مبانی نظری معوق در نظام بانکی
پیشینه تحقیق معوق در نظام بانکی
مبانی نظری و پیشینه معوق در نظام بانکی
پیشینه پژوهش معوق در نظام بانکی
ادبیات نظری تحقیق معوق در نظام بانکی
دانلود مبانی نظری معوق در نظام بانکی
دانلود پیشینه تحقیق معوق در نظام بانکی
فصل دوم پایان نامه معوق در نظام بانکی

رفتن به سایت اصلی

مطالبات معوق از چه زمانی به وجود آمدند به نظر می آید از زمانی که موضوع دارایی و پول در جوامع انسانی شکل گرفت همواره بدهکارانی بوده اند که پس از استقراض هرگز نزد قرض دهنده باز نگشته اند و شاید از لحظه قرض گرفتن هرگز قصد بازپرداخت آن را نداشته اند و به این ترتیب عمر مطالبات معوق به اندازه عمر وجود عنصرمالکیت در جوامع است .با این مقدمه می توان گفت عمر مطالبات معوق بانکی نیز به اندازه عمر بانک ها است.اما مطالبات معوق بانک ها تنها چند سالی است که در مجامع اقتصادی و رسانه ای کشور موضوعیت یافته است . در واقع رشد نگران کننده این مطالبات است که طی سالهای اخیر به یکی از چالشهای نظام بانکی و اقتصاد کشور تبدیل شده و همین مسئله لزوم اتخاذ تدابیری را برای کنترل آن طلب می کند.

 

 

 

 

بانك ها امین سپرده گذاران هستند. به منظور رعایت امانت داری در استفاده هر چه اصولی تر از منابع و كاهش خطرات احتمالی، مدیریت اثربخش ضمن رعایت الزامات قانونی با پرداخت تسهیلات به مشتریان اعم از حقیقی یا حقوقی باید در جهت كاهش مطالبات معوق تلاش نمایند. بدین معنی كه اعطای وام باید به گونه ای باشد كه علاوه بر  وصول اصل منابع، سود مورد انتظار آن( در صورت تحقق) نیز در زمان قابل قبول برگشت شود این موضوع با توجه به جمعیت جوان كشور و لزوم برگشت سریع منابع مصرفی به منظور اعطای تسهیلات جدید از اهمیت زیادی برخوردار می‌باشد. با توجه به منابع هنگفت مطالبات معوق و سررسید گذشته ایجاب می‌كند تا در خصوص عوامل مؤثر در ایجاد و افزایش مطالبات معوق بررسی هایی صورت گرفته و باشناختی كه حاصل می‌گردد راه حلهای مناسب ارائه گردد.

 

 

 

 

 

کلمات کلیدی:

مطالبات معوق

اصول نظام بانكداری در ایران

پیشینه مطالبات معوق در ایران

روشهای پیشنهادی برای وصول مطالبات معوق

 

 

 

 

 

 

فهرست مطالب

1-2. بیان مسئله- مطالبات معوق بانکها 2

1-3. ضرورت تحقیق 3

1 3

1-9. واژه های تحقیق 3

ابزارهای سیاست پولی در ایران 8

1-10. ابزارهای مستقیم 8

1-10-1. کنترل نرخ‌های سود بانکی 8

1-10-2.  سقف اعتباری 8

1-11. ابزارهای غیرمستقیم 9

1-11-1.  نسبت سپرده قانونی: 9

1-11-2. اوراق مشاركت بانك مركزی: 9

1-11-3.  سپرده ویژه بانكها نزد بانك مركزی: 10

 

2-1) مقدمه 12

2-2) سیر تاریخی مطالبات معوق در کشور 12

2-3) روشهای پیشنهادی برای احیای مطالبات 13

2-4) تاریخچه بانكداری 15

2-4-1) بانكداری در دوره قدیم 15

2-4-2) بانكداری در دوره جدید 16

2-5) تاریخچه بانكداری در ایران 16

2-5-1) بانک ملی (تعداد کل پرونده های معوق : 28713فقره) 16

2-5-2) بانک ملت (تعداد کل پرونده های معوق : 18264فقره) 19

2-5-3) بانک تجارت (تعداد کل پرونده های معوق : 9980فقره) 20

2-5-4) بانک سپه (تعداد کل پرونده های معوق : 16100فقره) 21

2-5-5) بانک صادرات (تعداد کل پرونده های معوق : 15691فقره) 21

2-5-6) بانک مسکن (تعداد کل پرونده های معوق : 1817فقره) 22

2-5-7) بانک کشاورزی (تعداد کل پرونده های معوق : 32975فقره) 23

2-5-8) بانک پارسیان (تعداد کل پرونده های معوق : 62فقره) 23

2-5-9) بانک اقتصاد نوین (تعداد کل پرونده های معوق : 58فقره) 24

2-5-10) بانک سرمایه (تعداد کل پرونده های معوق : 33فقره) 25

2-5-11) بانک سامان (تعداد کل پرونده های معوق : 30فقره) 25

2-5-12) تاریخچه بانک پاسارگاد (تعداد کل پرونده های معوق : 27فقره) 26

2-6) قانون ملی شدن بانكها 26

2-7) اهم اصول نظام بانكداری فعلی 27

2-8) فعالیت‌های اقتصادی 28

2-9) اعطای تسهیلات اعتباری 28

2-10) ابزارهای اعتباری 29

2-10-1) مشاركت حقوقی 29

2-10-2) مشاركت مدنی 29

2-10-3) مضاربه 30

2-10-4) فروش اقساطی 30

2-10-5) اجاره به شرط تملیك 30

2-10-7) جعاله 31

2-10-8)  سرمایه گذاری مستقیم 31

2-10-9) مزارعه 31

2-10-10) مساقات 32

2-10-11) خرید دین( تنزیل اسناد و اوراق تجاری) 32

2-10-12) قرض الحسنه اعطائی 32

2-10-13) انواع وثایق و تضمینات 32

2-10-14) رهن اموال غیر منقول 32

2-10-15) سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت 33

2-10-16) سپرده سرمایه گذاری كوتاه مدت 33

2-10-17) سپرده سرمایه گذاری مدت دار- قرض الحسنه و پس انداز ارزی 33

2-10-18) اوراق مشاركت 34

2-10-19) رهن اموال منقول 34

2-10-20) ضمانتنامه بانكهای داخلی 34

2-10-21) ضمانتنامه بانكهای معتبر خارجی 34

2-10-22) سهام اوراق بهادار 34

2-10-23) سفته های جنسی 35

2-10-24) قبوض انبارهای عمومی 35

2-11) انواع قراردادها 35

2-11-1) قراردادهای رسمی و ثبتی 35

2-11-2) قراردادهای عادی 36

2-12) فرایند نظارت و انواع آن در سیستم بانكی 36

2-13) انواع مطالبات معوق 36

2-14) نحوه محاسبه( ذخیره مطالبات مشكوك الوصل( ذم م و)) 39

2-14-1) انواع ذخایر مطالبات مشكوك الوصول 39

2-15) نظارت 40

2-15-1) اهداف نظارت 40

2-15-2) انواع نظارت سازمانی 41

2-15-3) نظارت بانكی 41

2-15-3-1) نظارت عملیاتی 42

2-15-4) مراحل نظارت بانكی 42

2-16) تحقیقات گذشته 43

2-17) مدل تحقیق 45

منابع و مآخذ 47

 

پاورپوینت آشنایی با بهره وری

پاورپوینت آشنایی با بهره وری کلمات کلیدی : پاورپوینت آشنایی با بهره وری تحقیق آشنایی با بهره وری آشنایی با بهره وری بهره وری تعریف بهره وری مدیریت بهره وری تعاريف بهره وري از ديدگاههاي مختلف تعابیــر مختلف از بهره…

صورتهای مختلف اختلاف در عقد نکاح و شروط ضمن عقد

صورتهای مختلف اختلاف در عقد نکاح و شروط ضمن عقد کلمات کلیدی : شروط ضمن عقد وضعیت حقوقی عقد نکاح شروط ضمن عقد نکاح چیست وضعیت حقوقی عقد موقت ازدواج اختلاف زوجین در نوع عقد نکاح اختلاف زوجین در شرایط…

تزیینات خانه های قاجار و پهلوی و بررسی نمونه هایی از آنها

تزیینات خانه های قاجار و پهلوی و بررسی نمونه هایی از آنها تزئینات معماری ایران تزیینات خانه های قاجار تزیینات خانه های پهلوی ویژگی معماری خانه های دوره پهلوی اثار معماری دوره پهلوی تزئینات معماری دوره پهلوی ویژگی معماری خانه…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق ارزش ویژه برند لبنبات

مبانی نظری و پیشینه تحقیق ارزش ویژه برند لبنبات مبانی نظری ارزش ویژه برند لبنبات دانلود مبانی نظری ارزش ویژه برند لبنبات پیشینه تحقیق ارزش ویژه برند لبنبات ادبیات نظری ارزش ویژه برند لبنبات فصل دوم پایان نامه ارزش ویژه…

بررسی حسادت و ریشه های آن در دین و علم روانشناسی

بررسی حسادت و ریشه های آن در دین و علم روانشناسی کلمات کلیدی : پایان نامه حسادت ریشه های تربیتی حسادت ریشه های تربیتی حسادت تحقیق در مورد حسادت کودکان تحقیق کامل در مورد حسادت مقاله در مورد حسادت در…

بررسی نحوه شناسایی و آماده سازی مواد پلیمری و روش اکسترودر کردن این مواد

بررسی نحوه شناسایی و آماده سازی مواد پلیمری و روش اکسترودر کردن این مواد دانلود پایان نامه مواد پلیمری شناسایی مواد پلیمری آماده سازی مواد پلیمری روش اکسترودر کردن مواد پلیمری بررسی نحوه شناسایی و آماده سازی مواد پلیمری و…

پاورپوینت مقدمه ای بر مفاهیم علم اقتصاد

پاورپوینت مقدمه ای بر مفاهیم علم اقتصاد کلمات کلیدی : پاورپوینت مقدمه ای بر مفاهیم علم اقتصاد مقدمه ای بر مفاهیم اقتصادی تحقیق مفاهیم اقتصادی مفاهیم اقتصادی تعریف علم اقتصاد دو بخش عمده علم اقتصاد اقتصاد خرد اقتصاد کلان علم…

پوششهای پایه رنگ

پوششهای پایه رنگ پوششهای رنگ پوششهای فسفات آماده سازی سطح فلزات دانلود مقالات صنایع دانلود مقالات مهندسی صنایع رفتن به سایت اصلی دانلود مقاله رشته صنایع پوششهای پایه رنگ     مقدمه  مهمترین كاربرد صنعتی پوششهای فسفات برای آماده سازی سطح…

مقاله رشته حقوق بین الملل با عنوان جهانی سازی حقوق بشر

مقاله رشته حقوق بین الملل با عنوان جهانی سازی حقوق بشر حقوق بشر روابط بین المللی جهانی سازی حقوق بشر دانلود مقاله رشته حقوق بین الملل با عنوان جهانی سازی حقوق بشر خرید مقالات حقوقی همکاری در فروش فایل همکاری…

  • عوامل موثر بر تورم در اقتصاد ایران و روشهای مقابله با آن
  • عوامل موثر بر تورم در اقتصاد ایران و روشهای مقابله با آن تورم نرخ تورم تورم ساختاری عوامل تورم در ایران راهكارهای اسلامی مبارزه با تورم عوامل موثر بر تورم در اقتصاد ایران و روشهای مقابله با آن دانلود پایان…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش تولید ناب
  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش تولید ناب مبانی نظری تولید ناب دانلود مبانی نظری تولید ناب پیشینه تحقیق تولید ناب ادبیات نظری تولید ناب فصل دوم پایان نامه تولید ناب مبانی نظری و پیشینه تحقیق تولید ناب ادبیات و مبانی…

  • بررسی نظریه برچسب زنی با نگاه به منابع اسلامی
  • بررسی نظریه برچسب زنی با نگاه به منابع اسلامی نظریه برچسب زنی مقاله نظریه برچسب زنی محورهای اصلی نظریه برچسب زنی نظریه برچسب زنی در منابع اسلامی راهکارهای پیشگیری از برچسب زنی نظریه برچسب زنی در جرم شناسی نظریه برچسب…

  • پایان نامه کارشناسی رشته الهیات و معارف اسلامی با عنوان حجاب
  • پایان نامه کارشناسی رشته الهیات و معارف اسلامی با عنوان حجاب حجاب عفاف و حجاب تاریخچه حجاب حجاب در ادیان الهی فلسفه حجاب و آثار فردى و اجتماعى آن علت و فلسفه حجاب در اسلام ؟ نقش خانواده در توسعه…

  • پاورپوینت سنجش از دور
  • پاورپوینت سنجش از دور پاورپوینت سنجش از دور سنجش از دور تحقیق سنجش از دور مقاله سنجش از دور بررسی سنجش از دور تعریف سنجش از دور تاريخچه سنجش از دور کاربردهایي از سنجش از دور مزایای استفاده از تصاویر…

  • پاور پوینت امنیت شبکه و داده بصورت کامل
  • پاور پوینت امنیت شبکه و داده بصورت کامل رمزنگاری پیشرفته امنیت شبکه و داده روشهای هک و نفوذ سیستمهای الکترونیکی نظارت امنیت شبکه و داده بصورت کامل دانلود پاورپوینت امنیت شبکه و داده دانلود پاورپوینت کامپیوتر دانلود پاورپوینت مهندسی کامپیوتر…

  • مقایسه موتورهای کاوش و ابر موتورهای کاوش و تعیین میزان همپوشانی میان آنها در بازیابی اطلاعات کشاورزی
  • مقایسه موتورهای کاوش و ابر موتورهای کاوش و تعیین میزان همپوشانی میان آنها در بازیابی اطلاعات کشاورزی موتورهای کاوش ابر موتورهای کاوش بازیابی اطلاعات کشاورزی مقایسه موتورهای کاوش و ابر موتورهای کاوش مقایسه موتورهای کاوش و ابر موتورهای کاوش و…

  • پیشینه تاریخی نظام های امنیتی در خلیج فارس به ترتیب جایگزینی
  • پیشینه تاریخی نظام های امنیتی در خلیج فارس به ترتیب جایگزینی نظام های امنیتی در خلیج فارس طرحهای امنیتی در منطقه خلیج فارس پیشینه تاریخی نظام های امنیتی در خلیج فارس سوابق طرحهای امنیتی در منطقه خلیج فارس دانلود پایان…

  • پروپوزال تبیین الگوی اخلاق حرفه ای مدیران آموزشی با رویکرد اسلامی ایرانی
  • پروپوزال تبیین الگوی اخلاق حرفه ای مدیران آموزشی با رویکرد اسلامی ایرانی شاخص اخلاق حرفه ای طراحی مدل اخلاق حرفه ای اخلاق حرفه ای مدیران آموزشی اخلاق حرفه ای در مدیریت آموزشی اخلاق حرفه ای با رویکرد اسلامی اخلاق حرفه…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق توسعه گردشگری روستایی
  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق توسعه گردشگری روستایی کلمات کلیدی : مبانی نظری توسعه گردشگری روستایی فصل دوم پایان نامه توسعه گردشگری روستایی دانلود مبانی نظری توسعه گردشگری روستایی پیشینه توسعه گردشگری روستایی پیشینه تحقیق توسعه گردشگری روستایی پیشینه داخلی…

  • عوامل موثر در ایجاد روحیه کارآفرینی در سازمان ها و بررسی نظریه های آن
  • عوامل موثر در ایجاد روحیه کارآفرینی در سازمان ها و بررسی نظریه های آن پایان نامه کارآفرینی پایان نامه کارآفرینی سازمانی دانلود پایان نامه کارآفرینی پایان نامه در مورد کارآفرینی روحیه کارآفرینی سازمانی نظریه های کارآفرینی نظریه های کارآفرینی سازمانی…

  • بررسی موانع پیشرفت انتقال وجه در بانکداری الکترونیکی در ایران
  • بررسی موانع پیشرفت انتقال وجه در بانکداری الکترونیکی در ایران انتقال الكترونیكی وجوه موانع بانکداری الکترونیکی در ایران بررسی موانع پیشرفت انتقال وجه در بانکداری الکترونیکی در ایران دانلود پایان نامه بانکداری الکترونیکی موانع انتقال الكترونیكی وجوه دانلود پایان نامه…

  • پیدایش و پیشینه ادبیات کودک در مصر و بررسی آثار پیشگامان این عرصه
  • پیدایش و پیشینه ادبیات کودک در مصر و بررسی آثار پیشگامان این عرصه کلمات کلیدی : پایان نامه ادبیات کودک شعر کودکان در کشور مصر نمایش کودکانه در کشور مصر پایان نامه ادبیات کودک در مصر پایان نامه ارشد ادبیات کودک و…

  • بررسی شیوه اداره بیمارستانهای منتخب نیروهای مسلح و ارتباط آن با شاخص های عملکرد بیمارستانی
  • بررسی شیوه اداره بیمارستانهای منتخب نیروهای مسلح و ارتباط آن با شاخص های عملکرد بیمارستانی سبک رهبری شاخصهای عملکردی شاخص های عملکرد بیمارستانی شیوه اداره بیمارستانها رابطه سبک رهبری مدیران با شاخص های عملکردی دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عوامل موثر بر بحران های بانکی
  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عوامل موثر بر بحران های بانکی مبانی نظری عوامل موثر بر بحرانهای بانكی دانلود مبانی نظری عوامل موثر بر بحرانهای بانكی پیشینه تحقیق عوامل موثر بر بحرانهای بانكی ادبیات نظری عوامل موثر بر بحرانهای بانكی…

  • پاورپوینت مدیریت مشارکتی مرتبط با تئوری مدیریت - سطح دکتری
  • پاورپوینت مدیریت مشارکتی مرتبط با تئوری مدیریت - سطح دکتری کلمات کلیدی : پاورپوینت مدیریت مشارکتی مرتبط با تئوری مدیریت - سطح دکتری رفتن به سایت اصلی پاورپوینت مدیریت مشارکتی مرتبط با تئوری مدیریت - سطح دکتری به تعداد 71…

  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق سیستم عامل های ابری
  • مبانی نظری و پیشینه تحقیق سیستم عامل های ابری مبانی نظری سیستم عامل های ابری دانلود مبانی نظری سیستم عامل های ابری پیشینه تحقیق سیستم عامل های ابری ادبیات نظری سیستم عامل های ابری فصل دوم پایان نامه سیستم عامل…

  • مبانی نظری شناسایی و بررسی عوامل خشونت علیه زنان و ارائه راهکارهایی برای پیشگیری از آن
  • مبانی نظری شناسایی و بررسی عوامل خشونت علیه زنان و ارائه راهکارهایی برای پیشگیری از آن کلمات کلیدی : مبانی نظری خشونت علیه زنان مبانی نظری عوامل خشونت علیه زنان خشونت علیه زنان در ایران خشونت علیه زنان تعریف ضرورت…

  • پاورپوینت تصمیم گیری و حل مسأله
  • پاورپوینت تصمیم گیری و حل مسأله پاورپوینت تصمیم گیری و حل مسأله مسأله یابی حل مسأله انواع مسئله و تصمیم موقعیتهای تصمیم گیری فرایند منطقی حل مسئله انواع مدلها درتصمیم گیری طبقه بندی تصمیمها براساس مراحل درخت اخذ تصمیم مدیران…

  • پاورپوینت شخصیت و یادگیری
  • پاورپوینت شخصیت و یادگیری پاورپوینت شخصیت و یادگیری شخصیت و یادگیری ماهيت و تعريف شخصيت شکل گيري شخصيت عوامل تعيين کننده شخصيت نظريه هاي شخصيت يادگيري راه هاي گوناگون يادگيري نظريه هاي يادگيري اثربخشي الگوسازي يا يادگيري مشاهده اي نظريه…

  • فصل دوم پایان نامه مدیریت دانش شخصی
  • فصل دوم پایان نامه مدیریت دانش شخصی کلمات کلیدی : مبانی نظری مدیریت دانش شخصی دانلود مبانی نظری مدیریت دانش شخصی پیشینه تحقیق مدیریت دانش شخصی دانلود پیشینه تحقیق مدیریت دانش شخصی پیشینه داخلی مدیریت دانش شخصی پیشینه خارجی مدیریت…

  • تاثیر جهانی شدن بر آموزش و پرورش
  • تاثیر جهانی شدن بر آموزش و پرورش جهانی شدن آموزش و پرورش تاثیر جهانی شدن بر آموزش و پرورش دانلود مقاله تاثیر جهانی شدن بر آموزش و پرورش دانلود مقاله کارشناسی ارشد تکنولوژی آموزشی رفتن به سایت اصلی دانلود مقاله…

  • ارزیابی عملکرد مدیریت منابع انسانی در دانشگاه
  • ارزیابی عملکرد مدیریت منابع انسانی در دانشگاه سیستم های هوش تجاری روش های ارزیابی عملکرد مدیریت عملکرد منابع انسانی ارزیابی عملکرد مدیریت منابع انسانی در سازمان نقش ارزیابی عملکرد در فرآیند توسعه منابع انسانی سازمان ارزیابی عملکرد به وسیله تکنیک…

  • نگاهی به ابعاد قاچاق انسان در جهان امروزی
  • نگاهی به ابعاد قاچاق انسان در جهان امروزی قاچاق انسان تحقیق قاچاق انسان تحقیق قاچاق زنان تحقیق درباره قاچاق انسان تحقیق پدیده قاچاق انسان ابعاد قاچاق انسان ابعاد قاچاق انسان در جهان ابعاد قاچاق انسان در آمریکا ابعاد قاچاق انسان…

  • آموزش نرم افزار mendeley
  • آموزش نرم افزار mendeley کلمات کلیدی : آموزش نرم افزار mendeley رفتن به سایت اصلی آموزش نرم افزار mendeley 40 اسلاید پاورپوینت    معرفی نرم افزار mendeley مرجع دهی * مطالعه فایل های PDF و یادداشت نویسی در آن ها * افزودن فایل…

  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عملکرد و کارایی اطلاعاتی
  • چارچوب نظری و پیشینه پژوهش عملکرد و کارایی اطلاعاتی مبانی نظری عملکرد و کارایی اطلاعاتی دانلود مبانی نظری عملکرد و کارایی اطلاعاتی پیشینه تحقیق عملکرد و کارایی اطلاعاتی ادبیات نظری عملکرد و کارایی اطلاعاتی فصل دوم پایان نامه عملکرد و…

  • معاملات با حق استرداد در نظام حقوقی انگلیس
  • معاملات با حق استرداد در نظام حقوقی انگلیس حق استرداد در بیع مشروط پایان نامه معاملات با حق استرداد معاملات با حق استرداد در حقوق انگلیس ماهیت معاملات با حق استرداد ضمانت اجراهای قراردادی در حقوق انگلیس مکانیسمهای استرداد در…

  • دانلود پرسشنامه استرس شغلی hse با نمره گذاری، روایی و پایایی
  • دانلود پرسشنامه استرس شغلی hse با نمره گذاری، روایی و پایایی کلمات کلیدی : پرسشنامه ی استرس شغلی (hse) سوالات پرسشنامه استرس شغلی hse روایی و پایایی پرسشنامه استرس شغلی hse پرسشنامه استاندارد استرس شغلی پرستاران پرسشنامه استاندارد استرس شغلی…

  • برآورد حجم پولهای کثیف در ایران
  • برآورد حجم پولهای کثیف در ایران کلمات کلیدی : مقاله پولشویی در ایران مقاله پولشویی ابعاد مختلف پدیده پولشویی آثار اقتصادی پولشویی تاثیر پولشویی بر مصرف حجـم اقتصاد زیرزمینی در ایران تخمین روند حجم پول های کثیف در ایران تاثیر…

  • حقوق اطفال ناشی از تلقیح مصنوعی
  • حقوق اطفال ناشی از تلقیح مصنوعی حقوق کودکان متولد از اهدای جنین حقوق کودکان متولد ازاهدا تخمک حقوق کودکان متولد ازرحم جایگزین حقوق کودکان متولد ازاهدای اسپرم دانلود پایان نامه تلقیح مصنوعی دانلود پایان نامه حقوق کودکان تلقیح مصنوعی حقوق…

    پاسخی بگذارید

    نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *